Analisis Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode CAMEL Terhadap Profitabilitas Pada Bank Konvensional Yang Tercatat Di BEI
Main Article Content
Helma Renanda Y.P
This research is about the effect of Bank Soundness level which is measured using the CAMEL ratio with Profitability of Conventional Banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX). In this study, the Capital is proxied by the CAR ratio, Earning is proxied by the NPL ratio, the Management is proxied by the NIM ratio, the Equity is proxied by the BOPO ratio, Liquidity is proxied by the LDR ratio, as a dependent variable, and profitability is proxied by ROA (Return on Assets) as an independent variable. The object of research in this study is Conventional Banks listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) in the period 2019-2021, with 30 Conventional Banks. The data of this research is from the annual financial reports of each bank. Which is processed by using the Multiple Linear Regression analysis. The result of research is that CAR affects profitability, this means that banks can manage capital to generate profits. NPL does not affect profitability because every year there are bad loans, so the NPL value is uncertain. NIM does not affect profitability because the bank can minimize bad loans with its productive assets. BOPO has a negative effect on profitability because with minimal costs it can generate maximum income. LDR has no effect on profitability because lending is not proportional to credit quality.
Almilia & Herdiningtyas, (2005), Analisis Rasio CAMEL terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002, Jurnal Akuntansi dan Keuangan, Vol.7, No.2, November
Anh, L. H., Dong, L. S., Kreinovich, V., & Thach, N. N. (2018). Econometrics for Financial Applications. International Econometric Conference of Vietnam. Ho Chi Minh City, Vietnam January 15-16, 2018
Astiti Chandra Aprilianti, Erika Amelia (2018). Penilaian tingkat kesehatan Bank menggunakan metode CAMEL dan RGEC. Jurnal Akuntansi dan Keuangan Islam Vol. 6, No. 2, 189-207. https://doi.org/10.35836/jakis.v6i2.5 diakses tanggal 11 desember 2021
BPS.(2019).StatistikLembagaKeuangan.https://www.bps.go.id/publication/2020/10/19/037ea331191f226f71c38034/statistik-lembaga-keuangan-2019.html. diakses pada tanggal 23 desember 2021
CNBC (2021). Ketua OJK Ungkap Kondisi keuangan saat pandemic. https://www.cnbcindonesia.com/market/20210808155048-17-267008/ketua-ojk-ungkap-kondisi-sektor-keuangan-terkini-saat-pandemi. diakses tanggal 10 oktober 2021
Dendawijaya, Lukman (2005), Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor.
Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajemen, 1(1): 1-18.
Devi Heidy Paramitha (2016). Analisis Pengaruh CAMEL dengan Suku Bunga SBI Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Konvensional GO PUBLIC di indonesia periode 2011 – 2014. KELOLA Jurnal of Bussines and Management. Vol 3 no 1
Euis Komariah, Mutiara Nur’ Rahmah (2016), Analisis Laporan Keuangan Dalam Menilai Kinerja Keuangan Industri Semen yang Terdaftar di BEI (Studi Kasus PT Indocement Tunggal Prakarsa TBK). Jurnal online insan akuntan, Vol.1, No.1, Juni 2016, 43 – 58. https://ejournal-binainsani.ac.id/index.php/JOIA/article/view/3. Diakses pada tanggal 10 Desember 2021
Fahmi (2016). Pengantar Manajemen Keuangan. Alfabeta: Bandung.
Farida Nurul (2015). Analisis Pengaruh Penyaluran Kredit terhadap Profitabilitas yang dimoderasi Non-performing loan. Journal Of Economics, Bussines, & Accountancy Ventura. http://eprints.perbanas.ac.id/id/eprint/1544. Diakses pada tanggal 25 Desember 2021
Ghozali, Imam (2005). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang.
Hakim, N., dan Rafsanjani, H. (2016). Pengaruh Internal Capital Adequency Ratio (CAR), Financing To Deposit Ratio (FDR), dan Biaya Operasional Perpendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan Profitabilitas Industry Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen 14 (1): 161-168.
Indrayani, P. A., F. Yudiaatmaja, I. W. Suwendra. (2016). Pengaruh Non-performing loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (2014). E-Journal Bisma. Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Manajemen.
Irawati susan (2006). Manajemen Keuangan. Pustaka: Bandung.
Kasmir (2013). Analisis Laporan Keuangan. Edisi Pertama, Cetakan keenam. Jakarta: Penerbit PT. Raja Grafindo Persada
Kasmir. (2014). Dasar-Dasar Pebankan.rev. ed. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
Kasmir (2016). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada
Kuncoro, Mudrajad (2007). Metode Kualitatif Teori dan Aplikasi untuk Bisnis dan Ekonomi. Yogyakarta, UPP STIM YKPN.
Kuncoro, M., & Suhardjono. (2002). Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Yogyakarta: BPFE.
Lestari dan Abdullah. (2020). Analisis Tingkat Kesehatan Dan Efisiensi Perbankan Terhadap Profitabilitas Bank Menggunakan Regresi Berganda Dan Anova Studi Kasus Pada Tahun 2014-2017. Indonesian Journal of Statistics and Its Applications 4 (3):401-18.
Malhotra, N. K. (2009), Riset Pemasaran, Edisi keempat, Jilid 1, PT Indeks, Jakarta
Munawir (2002). Analisis Informasi keuangan. Edisi pertama. Yokyakarta:liberty yogya
Mahmoedin (2010). Melacak Kredit Bermasalah. Jakarta: Pustaka Sinar Harapan.
Munir dan Ahmad (2017). CAMEL Ratio OnProfitability Banking Performance Malaysia Versus Indonesia CAR tidak memiliki pengaruh signifikan pada ROA (Profitability). International Journal Of Management, Innovation & Entrepreneurial Research. Vol 3 No. 1. https://doi.org/10.18510/ijmier.2017.314 diakses pada tanggal 29 desember 2021
N Nurlina Rina (2014). Pengaruh Corporate Sosial Responsibility Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Permoderasi Good Corporate Governance. E-jurnal Perbanas. http://eprints.perbanas.ac.id/id/eprint/1544 diakses pada tanggal 20 oktober 2021
Nadhiroh (2018). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank terhadap Profitabilitas pada bank umum syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu dan Riset Manajemen. Vol 7 No 4
Otoritas Jasa Keuangan (2014), Booklet Perbankan Indonesia. https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/booklet-perbankan-indonesia/Pages/booklet-perbankan-indonesia-2014.aspx. Pada tanggal 2 desember 2021.
Otoritas jasa keuangan, Pengertian Bank Swasta Nasional Devisa. www.ojk.go.id.diakses tanggal 3 desember 2021
Prakoso Aryo (2016). Pengaruh rasio CAMEL (Capital, Aset, Management, Equity, dan Liquidity) terhadap Profitabilitas bank (ROA) pada perusahaan perbankan Syariah yang terdaftar di Bank Indonesia tahun 2013-2015. Jurnal Strategi Bisnis Vol 4 no 4 april 2016. http://repository.unej.ac.id/handle/123456789/79147 diakses pada tanggal 15 November 2021
PSAK NO 23:2010. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 23. https://hsmco.webs.com/download/psak/PSAK23Pendapatan.pdf. Diakses tanggal 23 oktober 2021
Riyadi, Slamet, (2009), Banking Assets And Liability Management, Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Riyadi, Selamet. (2006). Banking Assets and Liability Management. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi.
Ross, Stephen A. (1977). The Determination of Financial Structure: The Incentive Signalling Approach. The Bell Journal of Economics, Vol. 8, No. 1 (Spring, 1977), pp. 23-40 https://www.jstor.org/stable/3003485d.Diakses pada tanggal 12 Oktober 2021.
Saif-Alyousfi Abdulazeez Y. H, Saha Aish, Md-Rus Rohani (2017). Profitability of Saudi Commercial Banks: A Comparative Evaluation between Domestic and Foreign Banks using Capital Adequacy, Asset Quality, Management Quality, Earning Ability, and Liquidity Parameters. International Journal Of Economic and Financial Issues. Vol2 no 2
Setia (2017). Pengaruh Risiko Kredit Dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Bank Go Public (Studi Bank Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Ilmiah Mahasisw FEB Universitas Brawijaya. Vol 5 no 2
Surat Edaran Bank Indonesia No 15/29/DKBU tanggal 31 Juli 2013, perihal Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi Bank Perkreditan Rakyat, Bank Indonesia, Jakarta.
Surat Edaran Bank Indonesia No 6/10/PBI/2004 tanggal 12 April 2004. Perihal Sistem Penilaian Kesehatan Bank Umum, Bank Indonesia, Jakarta.
Sudirman, I wayan. 2013. Manajemen Perbankan Menuju Bankir Konvensional yang Profesional. Jakarta: Kencana.
Sujarweni (2017). Analisis laporan keuangan; Teori; Aplikasi dan Hasil Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Syahputra, Randi. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode CAMEL Pada PT Bank Artos Indonesia Tbk Periode 2014-2017. Jurnal Akuntansi dan Bisnis, vol 4 no 1.
Siringoringo dan pratiwi (2018). Pengukuran Tingkat Profitabilitas Perbankan Syariah Indonesia Dengan Menggunakan Rasio CAMEL Periode 2012-2016. Jurnal Ilmu Manajemen UPB vol. 06 No 1.
Widiasari dan Mimba (2015). Pengaruh Loan To Deposit Ratio pada Profitabilitas dengan Non-performing loan sebagai permoderasi. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. Vol 10 no 02.
Wilson, dkk. (2016). Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Perbankan Syariah dengan Perbankan Konvensional dengan Metode CAMEL. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 16 (01), 698.
Yuliani, (2007) Hubungan Efisiensi Operasional Dengan Kinerja Profitabilitas Pada Sektor Perbankan Yang Go Publik Di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Manajemen dan Bisnis Sriwijaya, 5 (10). pp. 15-43. ISSN 1412-4521
